Разумевање АЦА-овог субвенција за здравствено осигурање са премијум порезом
Закон о приступачној заштити укључује државне субвенције како би помогли људима да плате своје здравствено осигурање. Једно од ових субвенција за здравствено осигурање је премиум порезни кредит који помаже у плаћању месечних премија за здравствено осигурање.
Под администрацијом Трумпа, републикански законодавци су потрошили велики део 2017. године покушавајући да укину АЦА и замене га разним другим приједлозима, али нису били успјешни.
Закон о пореским олакшицама и послом (ХР1), који је усвојен у децембру 2017. године, ће на крају укинути појединачну казну за доделу мандата АЦА, али то неће ступити на снагу до 2019. године ( још увијек постоји казна за неосигурање у 2018. години ). И јануара наставка резолуције буџета одложила је неке од пореза АЦА, укључујући и Цадиллац Так .
Али у супротном, ништа се није промијенило о АЦА-у. Смањење трошкова за трошкове је и даље доступно квалификованим уписницима упркос чињеници да је Управа Трумп-а елиминисала средства за њих у јесен 2017. године (осигураватељи су једноставно додали трошкове за премије умјесто тога, што су у великој мјери надокнађене одговарајућим субвенцијама премије). А премиум порезни кредит, као што је субвенција за премије, остаје на снази и још увек је доступан људима који купују покриће кроз размјену .
Премиум порезни кредит / субвенција је компликована. Да бисте добили финансијску помоћ и правилно користили, морате схватити како функционише субвенција за здравствено осигурање.
Ако га не користите исправно, можете завршити у финансијском киселином. Ево шта треба да знате да бисте добили помоћ за коју сте се квалификовали и користите то помоћ мудро.
Како се пријавити за субвенцију за здравствено осигурање са премија пореза?
Пријавите се за премијум порезни кредит путем размене здравственог осигурања ваше државе.
Ако добијете своје здравствено осигурање било где другде, не можете добити премијум порезни кредит (сенатори Ламар Алекандер и Боб Цоркер, оба републиканца која представљају Теннессее, представила су амерички Закон о алтернативама о здравству 2017. године, што би омогућило учесницима да добију премију порески кредит за планове купљене ван берзе, у случају да ниједан осигуравач не нуди планове у размени у одређеној области, законодавство није напредовало на сједници 2017. године, а све области земље завршиле су са плановима доступним кроз размјену за 2018. годину).
Ако вам је непријатно да се пријавите за здравствено осигурање путем размене ваше државе, можете добити помоћ од лиценцираног брокера за здравствено осигурање, који је сертификован путем размјене или од уписника / навигатора. Ови људи могу вам помоћи да се упишете у план и завршите поступак верификације финансијске подобности како бисте утврдили да ли имате право на субвенцију (нема накнаде за њихову помоћ).
Да ли ћу се квалификовати за субвенцију?
Људи који креирају између 100 и 400 процената нивоа сиромаштва у савезном окружењу могу се квалифицирати за субвенцију за здравствено осигурање премије порезних кредита (нижи праг је 139 процената нивоа сиромаштва ако сте у држави која је проширила Медицаид, пошто је покривеност Медицаид доступна испод тог нивоа).
Савезни ниво сиромаштва се мења сваке године, а заснива се на вашем приходу и величини породице. Овде можете погледати овогодишњи ФПЛ.
Овогодишње ФПЛ податке ће се користити за субвенцију здравственог осигурања за следећу годину. На пример, ако сте се пријавили за 2018 Обамацаре план током отвореног уписа у јесен 2017, ИЛИ ако се пријавите за 2018 покриће средином 2018, користећи посебан период уписа (који покреће квалификовани догађај), користићете ФПЛ подаци из 2017. године. То је зато што је отворени упис за покриће 2018. спроведен крајем 2017. године, што је пре него што су бројеви ФПЛ 2018 доступни. За конзистентност, исти ФПЛ бројеви се користе за целу годину покривања.
Нови ФПЛ бројеви долазе сваке године крајем јануара, али се не користе за утврђивање квалификованости субвенција док отворени упис не почне поново у новембру, како би се покривала ефективна наредне године.
За покривеност ефективном 2018. године, коришћењем нивоа ФПЛ 2017, у континенталној САД (ФПЛ је већа на Аљасци и Хавајима), квалификујете се за субвенцију здравственог осигурања као особа са опсегом прихода од:
- $ 12,060 до $ 48,240 за једну особу (нижи праг је 16,763 долара ако сте у држави која је проширио Медицаид)
- $ 16,240 до $ 64,960 за пар (нижи праг је $ 22,823 ако сте у држави која је проширио Медицаид
- $ 24,600 до $ 98,400 за породицу од четири (нижи праг је $ 33,194 ако сте у држави која је проширила Медицаид).
Ако испуњавате квалификације за доходак, и даље можете бити неподобни за субвенцију. То би био случај ако:
- Други план најниже цијене сребра у вашој области сматра се приступачним на нивоу вашег прихода, чак и без субвенције.
- Имате право на приступачан план минималне вредности од послодавца (вашег или вашег супружника). Имајте на уму да се приступачност планова које спонзорира послодавац израчунава само на основу трошкова запосленог, без обзира на то колико то кошта да додају супружника и издржаване особе. Али брачни друг и издржавани чланови нису у могућности да добију субвенцију у размени ако се покриће запосленог сматра запосленим за прихватљив и понуђено је члановима породице. Ово се зове породични проблем .
Колико пара ћу добити?
Како бисте сазнали колико ће вам премија порески кредит бити, морате знати двије ствари:
- Ваш очекивани допринос према трошковима вашег здравственог осигурања
Ово можете видети у табели на дну странице. Имајте на уму да се она мења сваке године. Проценат доприноса за 2018. годину детаљно је приказан у Процедури прихода ИРС 2017-36 , а заправо је био смањен од процената доприноса за 2017. годину (ово је први пут да су се проценти смањили са једне на другу годину, уместо да се повећавају). - Трошкови вашег здравственог плана
Ваш референтни план је сребрни ниво здравственог плана са другом најнижом месечном премијом у вашем подручју. Ваша размена здравственог осигурања може вам рећи која је то плана и колико то кошта. Такође можете да га лоцирате самим једноставним добивањем цитата за размену, сортирањем по цени (то је обично подразумевано), а затим гледајући на други план најниже цене сребра.
Ваш износ субвенције је разлика између вашег очекиваног доприноса и трошкова плана бенчмарка у вашем подручју. Погледајте пример како израчунати месечне трошкове и износ субвенције на дну странице (али знајте да ће размена учинити све ове прорачуне за вас - пример је само да вам помогне да разумијете како све функционише, али ви не морате да урадите ове калкулације да бисте добили премијум порески кредит!).
Могу ли купити јефтинији план за уштеду новца или морам да купим референтни план?
Само зато што се референтни план користи за израчунавање ваше субвенције не значи да морате купити референтни план. Можете купити било који бронзани, сребрни, златни или платинум план наведен на вашој размјени здравственог осигурања. Међутим, не можете користити своју субвенцију за куповину катастрофалног плана .
Ако изаберете план који кошта више од плана успјеха, поред очекиваног доприноса, платит ћете разлику између трошкова плана успјеха и трошкова вашег скупљег плана. Ако изаберете план који је јефтинији од мерила плана, плаћате мање јер ће новац за субвенцију покрити већи дио месечне премије. Ако изаберете план толико јефтин да кошта мање од ваше субвенције, нећете морати ништа платити за здравствено осигурање. Међутим, ви више нећете добити вишак субвенција (обратите пажњу на то да људи у многим подручјима имају приступ бронзаним плановима без премије за 2018.-након примјене својих премиум пореских кредита - због начина на који су трошкови смањења трошкова додато је у премије плана сребра за 2018. годину).
Ако покушавате да уштедите новац тако што ћете изабрати план с нижом актуарском вредношћу , (као бронзани план уместо сребро), будите свјесни да ћете вероватно имати веће сосигурање и копље када користите своје здравствено осигурање. Али у другом чудесу за покриће 2018, планови злата у неким областима су заправо јефтинији од сребро планова (с обзиром да су трошкови умањења трошкова подељени у премије плана сребра), упркос чињеници да златни планови имају већу актуарску вриједност .
Међутим, ако имате приход испод 250 процената ФПЛ-а, а посебно ако је испод 200 процената ФПЛ-а, узмите у обзир одабир плана сребролошћу, јер ће актуарска вриједност тог плана бити још боља од златног плана, или у неким случајева, чак и боље од планинског плана. То је зато што постоји различита субвенција која снижава приходе, сосигурање и одбитке за људе са приходима испод 250% сиромаштва. Квалификовани људи могу да га користе и поред субвенције за премијум порез. Међутим, он је доступан само људима који бирају сребрни план.
Да ли морам чекати док не поднесем своје порезе за добијање субвенција пошто је порески кредит?
Не морате чекати док не поднесете своје порезе. Порезни кредит можете добити унапред. Међутим, ако желите, можете да одлучите да добијете премијум порезни кредит као порез за враћање пореза када поднесете своје порезе уместо да је платите унапред. Ова опција је доступна само ако сте се уписали у план кроз размјену. Ако купујете свој план директно од осигуравајућег друштва, нећете бити у могућности да унапредите премијске субвенције, а такође нећете моћи да тражите субвенцију на вашу пореску пријаву.
Ако су ваши приходи толико ниски да не морате да поднесете порезе, и даље можете добити субвенцију, иако нећете имати право на субвенцију ако су ваши приходи испод нивоа сиромаштва (или испод 139 посто сиромаштва у државама које су прошириле Медицаид).
Без обзира на то да ли узимате вашу субвенцију унапред током целе године или у паушалном износу на вашу пореску пријаву, потребно је да поднесете образац 8962 уз вашу пореску пријаву. То је облик усаглашавања (или потпуног потраживања) вашег порезног кредита.
Како да добијем новац?
Ако одлучите да унапред добијете порезни кредит, влада шаље новац директно вашем друштву за здравствено осигурање у ваше име. Ваш здравствени осигуратељ кредитира тај новац према вашим трошковима премије здравственог осигурања, смањујући колико ћете платити сваког месеца.
Ако одлучите да добијете порезни кредит као порез, новац ће бити укључен у ваше повраћај када поднесете своје порезе. То би могло значити велико повраћај пореза. Али, платићеш више за здравствено осигурање сваки мјесец пошто ћеш платити и вашу учешће премије и удио који би био покривен субвенцијом ако си изабрао опцију напредног плаћања. Изаћи ће чак и на крају, али ако ниси на готовом новцу, можда ћете наћи опцију авансирања више корисника.
Зашто чекати док не поднесем своје порезе за добивање субвенција?
Већина људи не жели чекати; они више воле да бирају опцију авансног плаћања. Међутим, размислите да одлучите да добијете субвенцију уз повраћај пореза ако:
- Ваш приход је близу 400 процената ФПЛ-а.
- Ваш приход се разликује од године до године, тако да нисте сигурни колико ћете направити.
Када се субвенција плаћа унапријед, износ субвенције се заснива на процјени прихода за наредну годину. Ако је процјена погрешна, износ субвенције ће бити нетачан.
Ако зарадите мање од процењених, напредна субвенција ће бити нижа него што би требало да буде. Остало ћете добити као повраћај пореза.
Ако зарађујете више од процењених, влада ће послати превише новца за субвенције вашој компанији за здравствено осигурање. Мораћете да вратите део или све вишак субвенционог новца када поднесете своје порезе. Још горе, ако ваши стварни приходи заврше са више од 400 одсто ФПЛ-а, мораћете да вратите сваки пени субвенције . То би могло бити хиљаде долара.
Ако добијете своју субвенцију када унесете порез на доходак, а не унапред, добићете тачан износ субвенције, јер ћете тачно знати колико сте зарадили те године. Нећете морати да вратите било који од њих .
Шта друго треба да знам о томе како функционише субвенција за здравствено осигурање?
Ако је ваша субвенција плаћена унапред, обавијестите своју размјену здравственог осигурања ако се ваш приход или величина породице мијења током године. Размена може прерачунати своју субвенцију до краја године на основу ваших нових информација. Ако то не успе, може доћи до превелике или сувише мале субвенције, а тиме и значајног прилагођавања износа субвенције у пореском времену.
Пример како да израчунате субвенцију здравственог осигурања
Имајте на уму да ће размена учинити све ове прорачуне за вас. Међутим, ако сте знати какав је начин на који су дошли до износа субвенције, или ако желите да проверите да ли је ваша субвенција тачна, ево шта треба да знате:
- Сазнајте како се ваш приход пореди са ФПЛ.
- Нађите своју очекивану стопу доприноса у доњој табели.
- Израчунајте износ долара од кога се очекује да допринесе.
- Пронађите свој износ субвенције тако што ћете одузети очекивани допринос из трошкова плана бенчмарке.
Том је самац са приходом од 23.000 долара годишње. ФПЛ за 2017 (који се користи за 2018 покривање) је 12.060 долара за појединце.
- Да бисте схватили како се Томов приход упоређује са ФПЛ, користите:
приход ÷ ФПЛ к 100.
$ 23,000 ÷ 12,060 к 100 = 191.
Томов приход је 191 одсто ФПЛ. - Користећи доленаведену табелу, очекује се да ће Том допринијети између 4.03 и 6.34 одсто његовог прихода. Морамо утврдити који је проценат пута дуж тог спектра он са приходом од 191 одсто ФПЛ-а. Ми то чинимо узимајући 191-150 = 41, а затим поделити то за 50 (укупна разлика између 150 и 200 процената ФПЛ 41/50 = 0,82, или 82 процената.
- Даље, утврдимо који је број од 82% од 4.03 до 6.34. Користимо 6,34-4,03 = 2,31 и узмемо 82% од тога. 2.31 помножен са 0.82 = 1.89. Тако да почињемо са 4.03 и додамо 1.89, а то нас добије 82 одсто пута дуж тог распона. 4.03 + 1.89 = 5.92
- Очекује се да ће Том платити 5,92 одсто свог прихода за бенцхмарк сребрни план.
- Да бисте израчунали колико ће Том допринети, користите ову једначину:
5.92 ÷ 100 к прихода = очекивани допринос Тому.
5.92 ÷ 100 к $ 23.000 = 1.361,60 долара.
Очекује се да ће Том допринети 1.361,60 долара за годину, или 113,47 долара месечно, према трошковима његовог здравственог осигурања. Субвенција пореских кредита за премије плаћа остатак трошкова здравственог плана. - Бенцхмарк здравствени план на Томовом здравственом осигурању кошта 3,900 долара годишње или 325 долара месечно. Користите ову једначину да израчунате износ субвенције:
Трошкови референтног плана - очекивани допринос = износ субвенције.
$ 3,900 - $ 1,361.60 = $ 2,538.40.
Томова премија за пореске кредите ће износити 2.538,40 долара годишње или 211,53 долара месечно.
Ако Том изабере референтни план, или још један план од 325 милиона месечно, он ће платити 113,47 долара месечно за своје здравствено осигурање. Ако изабере план који кошта 425 долара месечно, он ће платити 213,47 долара месечно за своје здравствено осигурање. Ако изабере план који кошта 225 долара месечно, он ће платити само 13,47 долара месечно за своје здравствено осигурање.
Ваш очекивани допринос према Вашим 2018 здравственим осигурањима
| Ако су ваши приходи: | Ваш очекивани допринос ће бити: |
|---|---|
| 100% -132% нивоа сиромаштва | 2.01% вашег прихода |
| 133% -149% сиромаштва | 3,02% -4,03% вашег прихода |
| 150 -% - 199% сиромаштва | 4.03% -6.34% вашег прихода |
| 200% -249% нивоа сиромаштва | 6,34% -8,1% вашег прихода |
| 250% -299% нивоа сиромаштва | 8,1% -9,56% вашег прихода |
| 300% -400% нивоа сиромаштва | 9,56% вашег прихода |
> Извори:
> Цонгресс.гов, С.761, Закон о опцијама здравствене заштите из 2017.
> Одељење за здравље и социјалне услуге, Закон о заштити пацијената и приступачној заштити: тржишна стабилизација . 13. априла 2017.
> Служба унутрашњих прихода, Процедура прихода 2016-24 .
> Служба унутрашњих прихода, Приходна процедура 2017-36 .