Савезна влада је 2003. године направила нову врсту рачуна, названу здравствени штедни рачун (ХСА), како би појединцима олакшала здравствено осигурање. Они који испуњавају услове могу смањити премије здравственог осигурања и уштедјети порезне доларе.
ХСА се придружују листи других резервних резерви који нам могу уштедјети порезну обавезу за одређене трошкове.
Прво, флексибилни рачуни потрошње (ФСА) омогућавају вам да издвојите новац за важне ствари попут здравствених трошкова или дневног боравка. Медицински штедни рачуни су доступни и за неке људе. Али, за обе ове врсте рачуна, на крају године, ако нисте потрошили новац који спашавате, онда сте га изгубили. Због правила форфеита, многи људи неће разматрати подешавање тих врста рачуна. Зашто би ризиковали да изгубе своју уштеду?
Због тога здравствени штедни рачун може бити толико користан. То је начин штедње новца за кориштење за здравствене трошкове, знајући да се новац неће изгубити само зато што се не користи до 31. децембра.
ХСА се користе заједно са плановима високог одбитног здравственог осигурања
Само неко ко бира план високе одбитне или катастрофалне здравствене заштите може искористити ХСА. Како су премије здравственог осигурања порасле, послодавци нуде планове који се више одбијају.
Највероватније су доступни онима који су самозапослени, а они који морају да купе индивидуално осигурање.
Високо одбитни план осигурања указује на смањење месечних премија. Пошто је одбитак толико висок, месечна премија је нижа.
Идеја је онда одабрати план који се може одбити, платити нижу премију за осигурање и ставити разлику у ХСА како би платио за зараду коју осигурање неће покрити.
Новац се чува од долара пре опорезивања, тако да се на те доларе не плаћа порез на доходак.
Колико то право одбитак треба осигурати? За 2014. годину, појединац мора изабрати план са одбитком од 1.250 долара или више. Одбитак за породицу мора бити најмање 2.500 долара.
Пример како функционише ХСА
Реците да имате избор између $ 500 одбитног плана који кошта $ 1,000 месечно или $ 2,500 одбитног плана који кошта 500 долара месечно. У искушењу је изабрати нижу премију, али је страшно мислити да ће бити погођена потребом да плати 2.500 долара из џепа. Зато изаберите тај већи одбитак и своју нижу премију, а затим уштедите 2.500 долара током године у ХСА користећи доларе пре опорезивања. Уштедеће вам неколико стотина долара у порезима, плус имате приступ том штедном рачуну за евентуалне трошкове здравствене заштите.
Новац је ваш који се држи из године у годину и преносив је од послодавца до послодавца или локације до локације док вам не треба повући за своје здравствене трошкове. Неће бити заплењено због неупотребе. Надаље, никада не плаћате порез на тај новац све док се користи само за медицинске трошкове.
Пошто имате квалификован медицински трошак, било шта од прегледа лекара до медицинског теста, до лекова на рецепт, чак и неких комплементарних или алтернативних облика лијекова, можете користити новац од свог ХСА све док вам не надокнађује ваше здравствено осигурање .
За и против
ХСА су добар избор за неке људе, али не помажу другима. Ако здравствена заштита није велики трошак за вас, ХСА може добро да ради. Ви ћете пребацивати већину својих здравствених долара на новац који можете да уштедите и користите касније када вам је заиста потребан. Више ћете послати осигуравајућим друштвима у којима ће нестати ако се никада не употребе.
Већина људи који имају веће здравствене трошкове неће пронаћи предност за коришћење ХСА. Често су виши одбитни планови праћени вишим ко-плаћањима и другим границама, тако да је свака од предности коришћењем ХСА изгубљена на тим трошковима.
Можда и даље постоји пореска предност. Мораћете да срушите неке бројеве или разговарате са својим пореским саветником да бисте видели да ли ће вам ХСА уштедети новац.
Постављање штедног рачуна је сасвим једноставно. Понуђени су од неких послодаваца, али вероватније ћете пронаћи своју осигуравајућу компанију, банку, кредитну унију или друге финансијске институције.
Као што је тачно за многе од ових планова, постоји пуно правила и ограничења о томе ко може да учествује, ко може да допринесе вашем налогу, како се новац може користити, и колико се може спасити или потрошити. Замолите некога у одељењу људских ресурса послодавца да вам помогне у вези са правилима и да помогнете да се утврди да ли ХСА има смисла за вас.
Уколико имате још питања, влада је поставила добар списак основа ХСА и најчешће постављаних питања.