Примарна подобност АЦА-а је заснована на приходима, а не имовини
Премијум порезни кредити (као субвенције за премије) су главна компонента "приступачног" дела Закона о приступачној заштити (АЦА). Без њих, покривеност на појединачном тржишту би могла бити непотребна за многе људе.
Да бисте то схватили у перспективи, имајте на уму да је просјечна преткупна премија за планове купљене у прва два мјесеца од 2016. године отвореног уписа преко Хеалтхцаре.гов-а 408 долара по особи месечно.
Међутим, просечна накнадна субвенција износи само 113 долара по особи месечно. И 85 одсто људи који су се уписали у планове путем Хеалтхцаре.гов добијају субвенције, као и 78 одсто људи који су се уписали преко државних размјена у државама које не користе Хеалтхцаре.гов.
Очигледно, субвенције покривају здравствено осигурање много реалније доступнијим него што би иначе било. Али постоји лажна перцепција да су Обамацаре премиум субвенције облика благостања и / или да имају само користи домаћинства са ниским приходима.
Зашто премијум субвенције нису благостање
Субвенције су порески кредит - иако порески кредит који можете предузети унапред, плаћате директно вашој компанији за здравствено осигурање, уместо да чекате да потражите порезну пријаву као и остали порески кредити. И они функционишу исто као и остали порески кредити који ограничавају подобност заснован на приходима - на пример, штедљиви кредит и порезни кредит за дјецу.
Друге ситуације у поређењу са порезима - као што су традиционалне одбитке доприноса ИРА-а, ако сте покривени планом за пензионисање на послу, доприноси Ротх ИРА-а и одбитак камате за студентски зајам - су такође доступни само ако су ваши приходи испод одређеног прага.
Премијум субвенције немају имовину , али ни један од поменутих примера пореских кредита ограничених прихода и доприноса пореза.
То значи да ваша подобност за порески кредит не зависи од тога колико већ имате у имовини; то зависи само од тога колико зарађујете током године.
Ово је у супротности са програмима као што је СНАП (Супплементал Нутритион Ассистанце Програм) који има границе подобности засноване на приходима и имовини / ресурсима.
Премиум субвенције у оквиру АЦА доступне су за домаћинства са приходима до 400 посто сиромаштва. За четворочлану породицу, то је 97.000 долара у 2016. (за покриће 2016. користе се смјернице за ниво сиромаштва за 2015. годину). То свакако није нижи доходак било којим дијелом маште; добитак премијског субвенција добро се протеже у средњу класу.
Али шта је са људима са значајним средствима?
Једно од питања која се понекад појављују у погледу субвенција за премије има везе са подобом домаћинстава са високим нето вриједностима која имају значајну имовину, али скроман годишњи приход. Рани пензионери су један пример; можда су деценијама уштедели како би уштедели значајну нето вредност и сада су пензионисани - пре 65 година када је Медицаре постао доступан - и живи од прихода насталих њиховим инвестицијама. Као резултат тога, њихови приходи би могли бити у границама погодности за субвенције, упркос чињеници да могу имати шест или седам фигуративних инвестиционих портфолија.
Да ли је етичко за ове људе да користе премије субвенције АЦА? Тема се редовно појављује на разним интернет форумима и увек постоје људи који тврде да премијску субвенцију треба користити само људима којима их је потребно или само од "сиромашних" људи.
Међутим, ниједна од ових захтева нема логичног објашњења. Премиум субвенције су порески кредит. Порески кредити нису засновани на "потреби", они се заснивају на бројевима. Ако сте квалификовани на основу правила ИРС, квалификујете се - нема ништа субјективно о пореским кредитима.
И као што је већ поменуто, премијум субвенције су доступне домаћинствима средње класе - они нису били дизајнирани само за "сиромашне" уписнике.
Ако су законодавци који су написали АЦА намјеравали да субвенција премијера има тестове имовине (тј. Као што је СНАП или Медицаид подобност за старије особе којима је потребна помоћ неговатељске куће), они би их укључили и они би ипак могли одлучити да то учине у неком тренутку убудуће.
Али додавање тестова имовине би учинило још компликованији систем још више, а би се умањио циљ законодаваца који је требало да што више људи добије у групе ризика здравственог осигурања како би смањили незапослену стопу и ширили здравствени ризик преко ширег базена што је могуће.
Као резултат тога, имамо премијске субвенције које функционишу исто као и остали порески кредити ограничени на приходе који се односе на већину средње класе. Подобност за оне пореске кредите нема никакве везе са имовином, и све што се тиче прихода. Наравно, неетично је - и незаконито - погрешно представити свој приход како бисте се квалификовали за пореске кредите. Али, докле год прецизно пријављујете свој приход у ИРС, нема ничег неетичног у погледу узимања пореских кредита када се квалификујете за њих.
Интересантно је, ретко је чути да људи тврде да је неетично, на примјер, потражити давек од пореза на дијете или кредит од штедиша када предметни порезник има значајну имовину. Али у свим практичним сврхама, нема разлика између тих пореских кредита и пореског кредита, осим чињенице да се премијум порески кредит може узети унапријед током цијеле године, а потом помирити на вашу пореску пријаву .
Такође је неуобичајено да било ко постави питање да ли домаћинства са високом нето вредношћу треба да испуњавају услове за здравствено осигурање спонзорисано од послодаваца (већина њих), упркос чињеници да су такви планови у великој мери подобни порезу. Према извјештају ЦБО за 2016. годину, предвиђа се да ће влада потрошити 3,6 билиона долара за субвенционирање осигурања под покровитељством послодаваца од 2017. до 2026. године (због искључења премије од пореза на доходак и пореза на зараде), али само једну четвртину тог износа на субвенције премије за индивидуално тржиште.
По свему судећи, политичка поларизација око АЦА је разлог за погрешно схватање премијум субвенција као виду благостања, када су заправо само порески кредит ограничен приходом, баш као и остали који су већ постојали много пре АЦА-а.
Ако сте квалификовани за порески кредит, узмите га
Укратко, не морате да бринете да је неетично захтевати премијум субвенцију, јер имате јако гнојно јаје. То је порески кредит, баш као и сваки други порески кредит. Рачуновође имају тенденцију да рекламирају да ће вам дати сваки могући порески кредит и одбитак, а порезни обвезници имају тенденцију да цене све паузе које добијају по њиховом пореском повраћају.
Без обзира да ли одузима ствари као што су хипотекарни интереси, доприноси ХСА, студентски зајам или доприноси ИРА-а, или тражење пореских кредита као што је кредит саветника или премијум порезни кредит, већина давалаца је превише сретна да заврши са нижим укупним порезним рачуном. И на крају дана, то је све премијум порески кредит.
Можете чекати да потражите субвенцију на ваш поврат пореза
За неке људе са значајним средствима, можда ће се осећати угодније - и познато - платити пуну цену за здравствено осигурање током целе године (под претпоставком да то можете себи приуштити), а потом потражите порезни кредит пореза на вашу пореску пријаву користећи образац 8962 .
Док год купујете своје покриће кроз размену (планови за размјену не испуњавају услове за премије порезне кредите), испуњавају услове за порески кредит на основу вашег прихода и трошкова плана успјеха у вашој области у односу на ваш приход, и испуњавате друге услове подобности за премијум порезни кредит , можете да потражите порески кредит унапред (тј. плаћате директно вашем носиоцу здравственог осигурања сваког месеца) или на вашу пореску пријаву као и било који други порески кредит.
Али у сваком случају, будите сигурни да нема ничег неетичног у погледу потраживања премијског пореског кредита ако вам доходак прихвата право на то. Ваша имовина није део једначине.